《成都市灵活就业人员参加住房公积金制度试点管理办法》解读
按照住建部灵活就业人员参加住房公积金制度试点工作部署，经市委深改委10次会议审定，《成都市灵活就业人员参加住房公积金制度试点方案》《成都市灵活就业人员参加住房公积金制度试点管理办法》于7月16日正式印发，现就成都市灵活就业人员参加住房公积金制度试点（以下称为灵活缴存试点）解读如下。
试点概貌篇
1.什么是灵活缴存？
是指灵活就业人员参加住房公积金制度，有资格缴存住房公积金并可以享受公积金贷款、提取等权益的政策安排。灵活就业人员包括个体工商户及其雇工、非全日制工作人员、新就业形态等就业人员。
2.为什么开展灵活缴存试点？
现行住房公积金制度主要覆盖单位稳定就业群体。随着经济社会发展，尤其是新经济的发展，灵活就业人员成为城市就业的重要主体，全国估计在2亿人以上，成都也在300万人左右。开展灵活缴存试点，将数量庞大的灵活就业人员纳入住房公积金制度保障，是顺应区域协调发展和以人为核心新型城镇化要求的有益探索，是践行人民中心理念，加快解决灵活就业人员住房问题的重要抓手，是改革完善住房公积金制度，提高制度公平性、普惠性的必然要求。
3.灵活缴存主要有哪些政策福利？
一是购房时可以申请利率最低仅为3.25%的公积金低息贷款；二是缴存资金可以享受0.5%—1%范围内的缴存补贴；三是购买住房、住房贷款还本付息、租赁住房可以提取缴存资金；四是缴存可按规定向税务局申报个税扣除。
业务政策篇
4.我市灵活就业人员缴存公积金试点政策有何特点？
三大鲜明特点：一是灵活缴存。缴款方式充分契合灵活就业人员就业、收入不稳定的实际，缴存金额、频率均“灵活”，没有按月缴和必须缴多少的限制，什么时候缴、缴多少，均由缴存人自行安排；二是缴存补贴。为激励灵活就业人员参与长期住房储蓄，我们对参缴人员给予了0.5%-1%的缴存补贴；三是缴存方便。通过天府市民云APP（后续多个线上渠道均可），7×24小时均可缴款。
5.如何办理灵活就业人员缴存？
只需点开天府市民云APP（后续还将开通成都公积金手机APP、云闪付、微信、支付宝等线上渠道），通过人脸识别完成缴存身份实名认证，填写开户申请表，签订《灵活就业人员参加住房公积金制度协议》，即可办理灵活缴存。港澳台居民需通过公积金窗口办理参与手续。
6.缴存资金怎么计息？
缴存资金按照中国人民银行规定的住房公积金存款利率计息，目前为1.5%，以后中国人民银行若调整利率，则按调整后的利率计息。
7.缴存补贴如何计发？
存储时间满1年的资金部分，给予0.5%—1%的缴存补贴，具体补贴标准每年由公积金中心公布，目前确定的补贴标准为0.75%，上限1万。缴存人可通过线上渠道查询缴存补贴情况，在发生符合专用性管理要求的销户提取或发生公积金贷款时，补贴和提取资金一并兑现。
8.缴存资金如何提取？
为保证灵活缴存公积金的流动性安全，同时兼顾提取的灵活性，试点的提取政策有3个方面的特点：一是有存储时间的强制性要求。规定：可用于提取的公积金，须存储满12个月。二是线上灵活办理提取。所有提取均通过线上渠道办理。既可以专用性提取，又可以非专用性提取。三是零资料办理。
9.为什么强调提取专用性？专用性和非专用性提取有何区别？
住房公积金是住房储金，根据《住房公积金管理条例》规定，主要支持购房、购房本息还贷、租房提取，同时，考虑到男满60周岁、女满55周岁不再具有贷款资格，以及出国定居等特殊情况，故试点中，我们将这5类和其他允许的政策性提取视为符合专用性管理要求的提取。考虑到缴存人的缴存需求、就业情况等可能变化，对非专用性提取，也不作更多限制，如不再有买房诉求、到其他地方就业，以及急需用钱等，故可办理非专用性提取。区别在于，专用性提取享受正常的计息和补贴，非专用性提取只能计活期利息并不享受补贴。
10.如何申请公积金贷款？
第一笔缴存资金存储满12个月以后，即可申请公积金贷款。申请住房公积金贷款需满足符合房地产调控政策规定、具有完全民事行为能力、已按规定支付首付款、具有稳定经济收入来源和偿还贷款本息能力、个人信用良好、所购住房符合不动产抵押登记办理要求、无住房公积金贷款余额等条件。
11.公积金贷款额度如何计算?
公积金贷款额度的计算实行与缴存金额、缴存时间精细化“双挂钩”的方式，从而实现缴存义务与贷款权益的精准匹配。贷款额度计算方式具体为：①每笔缴存资金乘以存贷系数再乘以存储月数，即得出该笔资金对应的贷款额度；所有缴存笔数对应的贷款额度相加，即为综合可贷额度。②存贷系数由公积金中心根据流动性状况每年确定。当然，实际可贷额度还需结合收入情况、还贷能力系数、信用状况、贷款期限等确定。
12.如何知晓存贷系数？申请贷款时执行什么系数标准？
公积金中心每年会根据流动性状况测算结果，及时向社会发布存贷系数，目前为0.9。缴存人申请贷款时执行当时的存贷系数。
13.灵活缴存公积金最高贷款额度是多少？
灵活缴存公积金最高贷款额度与单位缴存相同，当前单人40万元、两人及以上70万元。
14.什么是余额还贷？
指在精细化“双挂钩”贷款机制下，纳入额度计算的缴存资金部分，由公积金中心以账户冲抵的方式偿还公积金贷款本息，直至冲抵完，冲抵不足还贷本息的，借款人需及时补足。
关联问题篇
15.原自愿缴存者能否参加灵活缴存？
能。原自愿缴存者可以转移到灵活缴存，缴存、补贴、提取、贷款等按灵活缴存规则，补贴时间从转入起算，贷款额度计算时间从自愿缴存起算。
16.单位缴存职工失业、辞职等情况下能否参加灵活缴存？
能。计算贷款额度的资金存储时间可连续计算。
17.灵活缴存人进入建制单位缴存，灵活缴存余额如何处理？
既可办理提取，也可进行封存。封存后余额对应的计息、补贴、贷款额度计算等权益继续保留。未来若该缴存人在单位缴存体系申请贷款，可贷额度按两边的贷款规则计算并加总。
18.到成都就业的灵活缴存人员，原就业地中心有公积金缴存余额的，能否转入？权益如何接续？
能。计算贷款额度和缴存补贴的资金存储时间从转入起计算。
19.灵活缴存人配偶在单位缴存体系的，申请贷款时额度如何计算？
各按规则计算并加总，合计不超过70万元。
20.灵活缴存人主要是为贷而缴，会否发生流动性不足以致缴存人贷款权益得不到保障的情况？
不会。试点充分考虑到上述情况并创新应对机制，首先是基于流动性测算下的精细化“双挂钩”贷款机制，实现缴存义务与贷款权益的匹配；其次是建立灵活缴存体系与单位缴存体系间资金拆借的机制；同时，按照住建部的安排，后续还可通过资产证券化等实现融资。